监管再出重磅罚单，南昌农商行连同两家支行合计被罚 360 万元，多名高管被问责，机构与个人双罚落地，凸显当前信贷合规高压态势。

第一大问题：信贷数据造假，普惠投放注水。该行小微企业贷款数据不实，为完成普惠考核篡改上报数据。很多农商行在小微投放压力下，通过拆分客户、调整贷款科目虚增普惠规模，不仅造成监管统计失真，还让信贷政策脱离真实市场需求，这也是监管近两年重点整治的数据乱象。

第二大漏洞：信贷全流程风控彻底失守。贷前调查、贷中审查、贷后检查全部流于形式，个人贷款资金用途管控失效。更严重的是出现典型的 “以贷转存”：发放贷款后倒逼客户把资金转回本行存款，用来冲高存款规模，虚增存贷业绩。这类冲时点业务，极易滋生虚假授信，埋下大量不良隐患。

第三大隐患：资产质量刻意粉饰。银行没有按照真实逾期、欠息情况划分风险等级，人为下调不良分类，掩盖信贷资产恶化的事实，短期美化财报，长期会持续累积信用风险。

值得注意的是，这已经是该行今年第二张大额罚单，5 月刚因违规关联交易被罚 60 万元，内控反复失守。当前中小银行信贷业务进入强监管周期，贷款三查、资金流向、资产分类、数据真实性、严禁以贷转存，已经成为现场检查必查项，一旦多项违规叠加，动辄数百万元级罚款，并且直接追责到高管层。